有価証券報告書-第154期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの連結決算日における契約額または契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。
なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
(注) 為替予約取引の時価は、期末の先物為替相場により算定しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
(注) 為替予約取引の時価は、期末の先物為替相場により算定しております。
(2) 金利関連
該当事項はありません。
2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、ヘッジ会計の方法ごとの連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額等は、次のとおりであります。
なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
当連結会計年度(2020年3月31日)
(2) 金利関連
該当事項はありません。
1. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの連結決算日における契約額または契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。
なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
区分 | デリバティブ 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取 引以外 の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
USD | 17,762 | - | 63 | 63 | |
EUR | 1,876 | - | 10 | 10 | |
CAD | 10,022 | - | 131 | 131 | |
AUD | 7,882 | - | 37 | 37 | |
GBP | 2,220 | - | 49 | 49 | |
買建 | |||||
THB | 8,408 | - | 285 | 285 | |
合計 | 48,170 | - | 575 | 575 |
(注) 為替予約取引の時価は、期末の先物為替相場により算定しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
区分 | デリバティブ 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取 引以外 の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
EUR | 4,882 | - | 103 | 103 | |
CAD | 7,081 | - | 572 | 572 | |
AUD | 3,742 | - | 433 | 433 | |
買建 | |||||
THB | 4,289 | - | △138 | △138 | |
合計 | 19,994 | - | 970 | 970 |
(注) 為替予約取引の時価は、期末の先物為替相場により算定しております。
(2) 金利関連
該当事項はありません。
2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、ヘッジ会計の方法ごとの連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額等は、次のとおりであります。
なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類 | 主なヘッジ 対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 当該時価の 算定方法 |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | 売掛金 及び 買掛金 | 先物為替相場 によっている | |||
売建 | ||||||
USD | 8,864 | - | 41 | |||
EUR | 51,064 | - | 665 | |||
CAD | 13,376 | - | 216 | |||
AUD | 7,090 | - | 44 | |||
GBP | 4,439 | - | 100 | |||
買建 | ||||||
THB | 20,644 | - | 134 | |||
合計 | 105,477 | - | 1,200 |
当連結会計年度(2020年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類 | 主なヘッジ 対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 当該時価の 算定方法 |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | 売掛金 及び 買掛金 | 先物為替相場 によっている | |||
売建 | ||||||
USD | 11,054 | - | 212 | |||
EUR | 15,743 | - | 216 | |||
CAD | 5,029 | - | 441 | |||
AUD | 1,482 | - | 161 | |||
買建 | ||||||
THB | 17,811 | - | △592 | |||
合計 | 51,119 | - | 438 |
(2) 金利関連
該当事項はありません。