有価証券報告書-第132期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	45,360千円		43,713千円
退職給付に係る負債	158,287		134,365
譲渡制限付株式報酬	20,086		25,852
貸倒引当金	3,287		1,309
棚卸資産評価損	47,572		80,872
関係会社株式評価損	8,605		8,605
投資有価証券評価損	16		-
未払費用	12,105		8,238
税務上の繰越欠損金(注)1	49,141		37,437
長期未払金	46,222		46,222
減損損失	39,434		207
その他	97,557		85,111
繰延税金資産小計	527,678		471,936
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△49,141		△37,437
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△221,249		△259,336
評価性引当額小計	△270,390		△296,773
繰延税金資産合計	257,288		175,162
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△357,926		△349,821
その他	△13,987		4,553
繰延税金負債合計	△371,913		△345,268
繰延税金資産(負債)の純額	△114,625		△170,106

(注)1.税務上の繰越欠損金及び繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	12	119	5,665	-	48	43,295	49,141
評価性引当額	△12	△119	△5,665	-	△48	△43,295	△49,141
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	0	-	-	8,055	24,531	4,849	37,437
評価性引当額	△0	-	-	△8,055	△24,531	△4,849	△37,437
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.3%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△0.3
住民税均等割			0.1
評価性引当額の増減			2.2
税額控除			△1.6
繰越欠損金の使用			△3.4
その他			△1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率			26.0