有価証券報告書-第135期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	-千円		8,462千円
賞与引当金	45,198		48,131
退職給付に係る負債	106,546		88,651
譲渡制限付株式報酬	36,821		33,896
貸倒引当金	3,080		3,201
棚卸資産評価損	62,297		75,925
関係会社株式評価損	8,860		8,860
未払費用	7,128		7,321
税務上の繰越欠損金(注)1	35,482		16,616
長期未払金	47,595		41,663
減損損失	157		136
その他	116,288		107,170
繰延税金資産小計	469,455		440,036
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△35,482		△16,616
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△188,392		△116,760
評価性引当額小計	△223,874		△133,377
繰延税金資産合計	245,580		306,659
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△464,346		△554,753
退職給付に係る資産	△65,678		△90,926
未収事業税	△10,803		-
企業結合により識別された無形資産	△61,168		△57,938
保険積立金	△38,178		△66,643
特別償却準備金	-		△20,390
その他	△1,441		△29,873
繰延税金負債合計	△641,617		△820,526
繰延税金資産(負債)の純額	△396,036		△513,867

(注)1.税務上の繰越欠損金及び繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	2,191	26,974	-	6,316	-	35,482
評価性引当額	-	△2,191	△26,974	-	△6,316	-	△35,482
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	10,098	-	6,517	-	-	16,616
評価性引当額	-	△10,098	-	△6,517	-	-	△16,616
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.3%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△0.5
住民税均等割			0.1
評価性引当額の増減			△7.1
税額控除			△0.9
未実現利益の税効果未認識額			1.4
その他			1.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率			24.6