有価証券報告書-第88期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(単位:百万円)

	前事業年度 (2017年3月31日)		当事業年度 (2018年3月31日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金	345		352
未払費用	52		54
その他	207		160
計	604		566
繰延税金資産(固定)
関係会社出資金	755		755
関係会社株式	67		609
土地	-		338
退職給付引当金	195		219
その他	608		764
小計	1,627		2,686
評価性引当額	△1,338		△1,816
計	288		870
繰延税金資産合計	893		1,436
繰延税金負債(流動)
その他	-		△30
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	△1,504		△1,778
固定資産圧縮積立金	△415		△414
その他	△2		△1
計	△1,921		△2,195
繰延税金負債合計	△1,921		△2,226
繰延税金資産(負債)の純額	△1,028		△789

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2017年3月31日)		当事業年度 (2018年3月31日)
	(%)		(%)
法定実効税率	30.21		30.21
(調整)
海外子会社からの配当等益金不算入額	△24.83		△29.92
試験研究費税額控除	△3.32		△5.83
外国税額控除	8.18		3.22
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.80		1.14
税率変更による期末繰延税金の修正	-		△9.37
海外子会社源泉税損金不算入額	8.18		8.98
評価性引当額	△0.70		20.07
その他	△0.39		△4.28
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.13		14.22