有価証券報告書-第52期(令和1年11月1日-令和2年10月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第51期(2019年10月31日)	第52期(2020年10月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	10,096千円	10,096千円
未払事業税	5,780千円	3,926千円

役員退職慰労引当金	1,309千円	1,309千円
有価証券評価損	3,761千円	5,426千円
退職給付引当金	57,760千円	61,541千円
一括償却資産	1,335千円	1,711千円
株式報酬費用	6,354千円	5,226千円
減損損失	2,095千円	1,946千円
資産除去債務	3,037千円	3,037千円
その他	6,608千円	6,971千円
繰延税金資産小計	98,139千円	101,193千円
評価性引当額	△12,631千円	△14,619千円
繰延税金資産合計	85,508千円	86,574千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△21,813千円	△20,447千円
その他有価証券評価差額金	△24,485千円	△18,107千円
繰延税金負債合計	△46,298千円	△38,555千円
繰延税金資産の純額	39,210千円	48,018千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	第51期(2019年10月31日)	第52期(2020年10月31日)
法定実効税率	29.9%	29.9%
(調整)
交際費等永久に 損金算入されない項目	0.4%	0.4%
受取配当金等永久に 益金算入されない項目	△0.2%	△0.2%
住民税均等割等	0.1%	0.2%
評価性引当額の純増加額	△0.1%	0.6%
試験研究費の税額控除	△1.7%	△2.1%
その他	△0.2%	△0.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.2%	28.3%