有価証券報告書-第53期(令和2年11月1日-令和3年10月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第52期(2020年10月31日)	第53期(2021年10月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	10,096千円	10,853千円
未払事業税	3,926千円	9,584千円
役員退職慰労引当金	1,309千円	1,309千円
有価証券評価損	5,426千円	4,516千円
退職給付引当金	61,541千円	63,965千円
一括償却資産	1,711千円	2,130千円
株式報酬費用	5,226千円	5,369千円
減損損失	1,946千円	1,779千円
資産除去債務	3,037千円	3,037千円
その他	6,971千円	7,240千円
繰延税金資産小計	101,193千円	109,788千円
評価性引当額	△14,619千円	△13,764千円
繰延税金資産合計	86,574千円	96,024千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△20,447千円	△19,260千円
その他有価証券評価差額金	△18,107千円	△32,734千円
繰延税金負債合計	△38,555千円	△51,995千円
繰延税金資産の純額	48,018千円	44,029千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	第52期(2020年10月31日)	第53期(2021年10月31日)
法定実効税率	29.9%	29.9%
(調整)
交際費等永久に 損金算入されない項目	0.4%	0.6%
受取配当金等永久に 益金算入されない項目	△0.2%	△0.1%
住民税均等割等	0.2%	0.1%
評価性引当額の純増減額	0.6%	△0.2%
試験研究費の税額控除	△2.1%	△2.0%
その他	△0.5%	△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.3%	28.2%