有価証券報告書-第49期(平成28年11月1日-平成29年10月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第48期 (平成28年10月31日)	第49期 (平成29年10月31日)
<流動の部>
繰延税金資産
賞与引当金	8,937千円	8,937千円
未払事業税	5,304千円	6,878千円
その他	4,470千円	6,188千円
繰延税金資産小計	18,712千円	22,004千円
評価性引当額	△2,188千円	△3,864千円
繰延税金資産合計	16,524千円	18,139千円

<固定の部>
繰延税金資産
役員退職慰労引当金	1,315千円	1,315千円
有価証券評価損	3,991千円	3,141千円
退職給付引当金	42,900千円	47,981千円
一括償却資産	1,157千円	1,224千円
株式報酬費用	―	1,834千円
減損損失	2,667千円	2,455千円
資産除去債務	3,050千円	3,050千円
その他	738千円	722千円
繰延税金資産小計	55,820千円	61,724千円
評価性引当額	△9,515千円	△8,654千円
繰延税金資産合計	46,305千円	53,070千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△27,659千円	△25,378千円
その他有価証券評価差額金	△17,776千円	△36,416千円
繰延税金負債合計	△45,435千円	△61,794千円
繰延税金資産の純額	869千円	―
繰延税金負債の純額	―	△8,723千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。