訂正有価証券報告書-第54期(2021/11/01-2022/10/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第53期 (2021年10月31日)	第54期 (2022年10月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	10,853千円	11,105千円
未払事業税	9,584千円	3,419千円
役員退職慰労引当金	1,309千円	755千円
有価証券評価損	4,516千円	5,461千円
退職給付引当金	63,965千円	64,447千円
一括償却資産	2,130千円	1,903千円
株式報酬費用	5,369千円	6,676千円
減損損失	1,779千円	1,642千円
資産除去債務	3,037千円	3,037千円
その他	7,240千円	7,876千円
繰延税金資産小計	109,788千円	106,326千円
評価性引当金	△13,764千円	△14,793千円
繰延税金資産合計	96,024千円	91,532千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△19,260千円	△18,203千円
その他有価証券評価差額金	△32,734千円	△35,164千円
繰延税金負債合計	△51,995千円	△53,368千円
繰延税金資産の純額	44,029千円	38,164千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	第53期 (2021年10月31日)	第54期 (2022年10月31日)
法定実効税率	29.9%	29.9%
(調整)
交際費等永久に 損金算入されない項目	0.6%	0.3%
受取配当金等永久に 益金算入されない項目	△0.1%	△0.3%
住民税均等割等	0.1%	0.1%
評価性引当金の純増減額	△0.2%	0.3%
試験研究費の税額控除	△2.0%	△3.7%
その他	△0.1%	△0.7%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.2%	25.9%