有価証券報告書-第59期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産の未実現利益調整	46,041千円		24,072千円
棚卸資産評価損	165,290		189,223
賞与引当金	47,339		54,648
製品保証引当金	48,960		103,977
未払事業税	180		7,300
未払社会保険料	12,146		12,982
貸倒引当金	23,011		56,332
退職給付に係る負債	627,822		463,363
未払金	19,184		17,433
投資有価証券	854		854
有形固定資産	846,429		907,511
繰越欠損金(注)2	740,028		508,476
その他	163,990		251,949
小計	2,741,280		2,598,124
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△694,029		△453,218
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△963,894		△1,064,246
評価性引当額小計(注)1	△1,657,923		△1,517,465
繰延税金資産合計	1,083,356		1,080,659
繰延税金負債
子会社の留保利益に係る繰延税金負債	△697,302		△664,183
資産再評価益	△158,567		△159,406
その他有価証券評価差額金	△3,248		△3,891
その他	△15,925		△136
繰延税金負債合計	△875,044		△827,618
繰延税金資産及び負債の純額	208,312		253,041

(注)1. 評価性引当額140,458千円減少しております。この減少の主な内容は、連結子会社の税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が減少したためであります。 2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前連結会計年度(2020年3月31日)
	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	23,052	9,586	41,254	96,623	569,512	740,028
評価性引当額	-	△23,052	△9,586	-	△96,623	△564,767	△694,029
繰延税金資産	-	-	-	41,254	-	4,744	45,998

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法廷実効税率を乗じた額であります。

当連結会計年度(2021年3月31日)
	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※2)	4,297	-	41,807	84,429	-	377,942	508,476
評価性引当額	-	-	△41,807	△84,429	-	△326,981	△453,218
繰延税金資産	4,297	-	-	-	-	50,960	55,257

(※2) 税務上の繰越欠損金は、法廷実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
税金等調整前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。		税金等調整前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。