有価証券報告書-第77期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	74,617 千円		51,926 千円
たな卸資産評価否認額	41,520		34,236
減損損失	8,157		7,456
株式評価損否認額	142,955		145,224
退職給付引当金	436,607		460,598
環境対策引当金	18,399		23,224
長期未払金	44,284		57,561
繰越欠損金	-		6,327
その他	73,084		50,632
繰延税金資産小計	839,627		837,189
評価性引当額	△173,626		△175,853
繰延税金資産合計	666,000		661,335
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△162,299		△314,962
買換特例圧縮記帳積立金	△5,871		△4,818
その他	△6,530		△14,976
繰延税金負債合計	△174,700		△334,758
繰延税金資産の純額	491,300		326,577

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.2		0.2
住民税均等割	8.2		5.0
評価性引当額の増減	△5.3		△0.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△16.6		△1.0
試験研究費等の法人税額特別控除	-		△3.7
過年度法人税等 抱き合わせ株式消滅差益	△4.4 -		△2.3 △7.8
その他	2.4		△1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	17.1		19.1