有価証券報告書-第77期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
(流動資産)
繰延税金資産
未払賞与・賞与引当金	180百万円		178百万円
その他	75		106
繰延税金資産小計	255		285
評価性引当額	△255		△285
繰延税金資産合計	-		-
(固定負債)
繰延税金資産
関係会社株式	12,026		12,053
投資有価証券評価損	521		498
研究開発費	475		446
減損損失	472		443
繰越欠損金	13,935		14,119
その他	508		525
繰延税金資産小計	27,939		28,086
評価性引当額	△27,939		△28,086
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△5,097		△7,777
前払年金費用	△441		△459
その他	△156		△356
繰延税金負債合計	△5,695		△8,593

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.8%		30.8%
(調整)
評価性引当額	13.1		10.4
外国子会社配当源泉税	0.0		0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△42.4		△39.2
その他	0.3		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	1.8		2.6