有価証券報告書-第95期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産		(千円)		(千円)
流動資産
賞与引当金		405,307		396,194
未払事業税		39,338		142,202
その他		203,786		299,933
流動資産合計		648,432		838,329
固定資産
減価償却超過額		859,329		802,457
退職給付引当金		2,250,729		2,221,470
一括償却資産		64,021		59,876
その他		173,907		157,166
固定資産合計		3,347,988		3,240,971
繰延税金資産小計		3,996,420		4,079,301
評価性引当額		△173,907		△157,166
繰延税金資産合計		3,822,513		3,922,135
繰延税金負債
流動負債
貸方原価差額の調整		-		33,172
その他		755		-
流動負債合計		755		33,172
固定負債
固定資産圧縮積立金		198,756		184,291
特別償却準備金		47		-
その他有価証券評価差額金		51,736		103,087
固定負債合計		250,540		287,379
繰延税金負債合計		251,296		320,550
繰延税金資産の純額		3,571,217		3,601,584

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.0%		37.4%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△10.2		△5.5
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3		0.3
評価性引当額の増減	1.1		△0.3
税額控除	△3.4		△4.4
その他	2.5		1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.3		28.6