有価証券報告書-第38期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	222,985		211,473
棚卸資産評価損	177,381		181,103
貸倒引当金	202,935		255,544
賞与引当金	1,086		1,040
退職給付引当金	7,109		7,297
減価償却費	51,019		44,634
関係会社株式評価損	10,782		6,524
減損損失	13,003		13,178
未収利息	53,492		59,040
関係会社事業損失引当金	48,940		41,492
その他	13,163		14,933
繰延税金資産小計	801,900		836,265
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△222,985		△211,473
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△578,914		△624,791
評価性引当額	△801,900		△836,265
繰延税金資産合計	―		―

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。