有価証券報告書-第39期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	211,473		228,374
棚卸資産評価損	181,103		173,909
貸倒引当金	255,544		292,142
賞与引当金	1,040		1,609
退職給付引当金	7,297		6,175
減価償却費	44,634		50,637
関係会社株式評価損	6,524		6,524
減損損失	13,178		12,348
未収利息	59,040		67,715
関係会社事業損失引当金	41,492		68,942
その他	14,933		18,109
繰延税金資産小計	836,265		926,489
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△211,473		△228,374
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△624,791		△698,114
評価性引当額	△836,265		△926,489
繰延税金資産合計	―		―

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。