有価証券報告書-第40期(2024/04/01-2025/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前事業年度 (2024年3月31日)		当事業年度 (2025年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	228,374		141,761
棚卸資産評価損	173,909		176,240
貸倒引当金	292,142		305,251
賞与引当金	1,609		1,731
退職給付引当金	6,175		6,081
減価償却費	50,637		63,711
関係会社株式評価損	6,524		6,716
減損損失	12,348		31,252
未収利息	67,715		69,632
関係会社事業損失引当金	68,942		69,304
その他	18,109		19,854
繰延税金資産小計	926,489		891,539
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△228,374		△141,761
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△698,114		△749,777
評価性引当額	△926,489		△891,539
繰延税金資産合計	―		―

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。