有価証券報告書-第87期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	13,842	百万円		11,815	百万円
現物分配による子会社株式計上	4,988			4,988
退職給付引当金	2,506			2,704
減価償却費	2,092			2,084
その他	5,085			5,546
繰延税金資産小計	28,514			27,139
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△12,663			△13,157
繰越欠損金に係る評価性引当額	△12,807			△9,970
評価性引当額	△25,470			△23,127
繰延税金資産合計	3,043			4,011
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△781			△984
その他	△280			△283
繰延税金負債合計	△1,062			△1,267
繰延税金資産の純額	1,981			2,743

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	税引前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。		30.6	%
(調整)
評価性引当額の増減			△19.4
交際費等永久に損金に算入されない項目			1.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△43.4
外国法人税等			10.3
税額控除			△9.0
その他			△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率			△30.3