有価証券報告書-第75期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	69,454	千円		59,427	千円
未払事業税	10,381	千円		17,406	千円
未払費用	10,765	千円		117,227	千円
退職給付引当金	52,670	千円		41,925	千円
未払役員退職慰労金	18,411	千円		13,512	千円
一括償却資産	8,783	千円		17,492	千円
棚卸資産評価減	8,578	千円		7,965	千円
仕入値引	11,529	千円		-	千円
その他	1,976	千円		2,412	千円
繰延税金資産小計	192,552	千円		277,371	千円
評価性引当額	△8,879	千円		△8,879	千円
繰延税金資産合計	183,673	千円		268,491	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△225,432	千円		△221,867	千円
その他有価証券評価差額金	△198,544	千円		△276,825	千円
繰延税金負債合計	△423,977	千円		△498,692	千円
繰延税金資産(負債)の純額	△240,304	千円		△230,200	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.62	%		30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.50	%		0.21	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.31	%		△0.12	%
住民税等均等割額	1.67	%		0.68	%
税額控除	△9.31	%		△7.25	%
その他	△0.90	%		△0.81	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.27	%		23.35	%