有価証券報告書-第78期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	62,049	千円		69,004	千円
未払事業税	12,082	千円		10,672	千円
未払費用	9,872	千円		10,937	千円
退職給付引当金	4,867	千円		195	千円
未払役員退職慰労金	10,818	千円		10,395	千円
一括償却資産	12,166	千円		15,219	千円
棚卸資産評価減	6,452	千円		3,959	千円
その他	1,804	千円		1,852	千円
繰延税金資産小計	120,112	千円		122,237	千円
評価性引当額	-	千円		△428	千円
繰延税金資産合計	120,112	千円		121,808	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△214,735	千円		△211,170	千円
その他有価証券評価差額金	△520,392	千円		△722,182	千円
繰延税金負債合計	△735,128	千円		△933,352	千円
繰延税金負債の純額	△615,015	千円		△811,544	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62	%		30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.02	%		0.38	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.22	%		△0.24	%
住民税等均等割額	0.54	%		0.69	%
税額控除	△4.19	%		△4.67	%
その他	△0.93	%		△0.09	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.84	%		26.70	%