有価証券報告書-第74期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	45,474	千円		69,454	千円
未払事業税	3,608	千円		10,381	千円
未払費用	7,048	千円		10,765	千円
退職給付引当金	62,085	千円		52,670	千円
未払役員退職慰労金	18,411	千円		18,411	千円
一括償却資産	9,149	千円		8,783	千円
棚卸資産評価減	8,639	千円		8,578	千円
仕入値引	25,307	千円		11,529	千円
その他	1,919	千円		1,976	千円
繰延税金資産小計	181,644	千円		192,552	千円
評価性引当額	△9,231	千円		△8,879	千円
繰延税金資産合計	172,412	千円		183,673	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△229,053	千円		△225,432	千円
その他有価証券評価差額金	△228,789	千円		△198,544	千円
繰延税金負債合計	△457,842	千円		△423,977	千円
繰延税金資産(負債)の純額	△285,430	千円		△240,304	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.62	%		30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	6.74	%		1.50	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.20	%		△0.31	%
住民税等均等割額	7.26	%		1.67	%
税額控除	△1.78	%		△9.31	%
その他	△0.18	%		△0.90	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	41.47	%		23.27	%