有価証券報告書-第80期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	72,873	千円		82,690	千円
未払事業税	13,226	千円		11,204	千円
未払費用	11,513	千円		13,118	千円
未払役員退職慰労金	10,338	千円		10,338	千円
一括償却資産	15,055	千円		16,180	千円
棚卸資産評価減	3,611	千円		5,541	千円
その他	1,907	千円		1,875	千円
繰延税金資産小計	128,525	千円		140,948	千円
評価性引当額	△441	千円		△441	千円
繰延税金資産合計	128,084	千円		140,507	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△213,601	千円		△210,035	千円
その他有価証券評価差額金	△564,698	千円		△691,570	千円
前払年金費用	△24,821	千円		△53,980	千円
繰延税金負債合計	△803,121	千円		△955,587	千円
繰延税金負債の純額	△675,036	千円		△815,079	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62	%		30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.37	%		0.46	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.19	%		△0.28	%
住民税等均等割額	0.53	%		0.61	%
税額控除	△7.06	%		△7.88	%
その他	0.12	%		△0.65	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.39	%		22.88	%