有価証券報告書-第77期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	110,819	千円		62,049	千円
未払事業税	5,504	千円		12,082	千円
未払費用	17,232	千円		9,872	千円
退職給付引当金	26,592	千円		4,867	千円
未払役員退職慰労金	13,512	千円		10,818	千円
一括償却資産	17,514	千円		12,166	千円
棚卸資産評価減	9,505	千円		6,452	千円
その他	2,520	千円		1,804	千円
繰延税金資産小計	203,202	千円		120,112	千円
評価性引当額	△8,879	千円		-	千円
繰延税金資産合計	194,322	千円		120,112	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△218,301	千円		△214,735	千円
その他有価証券評価差額金	△443,551	千円		△520,392	千円
繰延税金負債合計	△661,852	千円		△735,128	千円
繰延税金資産(負債)の純額	△467,530	千円		△615,015	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.62	%		30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.20	%		1.02	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.14	%		△0.22	%
住民税等均等割額	0.72	%		0.54	%
税額控除	△4.36	%		△4.19	%
その他	△0.27	%		△0.93	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.78	%		26.84	%