訂正有価証券報告書-第66期(2020/04/01-2021/03/31)

(税効果会計関係)
(1)繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	5,608千円		5,421千円
退職給付引当金	527,959千円		528,201千円
賞与引当金	46,941千円		42,303千円
関係会社株式評価損	-千円		262,017千円
税務上の繰越欠損金	278,731千円		471,204千円
その他	137,534千円		107,169千円
繰延税金資産小計	996,775千円		1,416,316千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△199,922千円		△416,520千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△70,969千円		△329,414千円
評価性引当額小計	△270,891千円		△745,934千円
繰延税金資産合計	725,883千円		670,382千円
繰延税金負債
償却資産圧縮積立金	1,504千円		1,419千円
土地圧縮積立金	27,073千円		27,073千円
その他有価証券評価差額金	-千円		48,657千円
繰延税金負債合計	28,578千円		77,149千円
繰延税金資産の純額	697,305千円		593,232千円

(2)法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		-
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.0%		-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.5%		-
住民税均等割等	1.7%		-
評価性引当額の増減	7.8%		-
試験研究費特別控除額	△3.1%		-
その他	△0.2%		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.3%		-

(注)当事業年度については、税引前当期純損失を計上しているため記載しておりません。