有価証券報告書-第71期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
(1)繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	5,814千円		5,711千円
退職給付引当金	462,911千円		437,487千円
賞与引当金	51,479千円		52,894千円
関係会社株式評価損	269,642千円		269,642千円
減価償却超過額	285,552千円		198,246千円
その他	124,115千円		103,699千円
繰延税金資産小計	1,199,515千円		1,067,681千円
評価性引当額	△339,493千円		△339,452千円
繰延税金資産合計	860,022千円		728,229千円
繰延税金負債
土地圧縮積立金	27,861千円		27,861千円
償却資産圧縮積立金	1,154千円		1,091千円
その他有価証券評価差額金	44,867千円		63,729千円
繰延税金負債合計	73,883千円		92,682千円
繰延税金資産の純額	786,138千円		635,547千円

(2)法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	6.6%		10.5%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2%		△0.3%
住民税均等割等	1.4%		2.4%
評価性引当額の増減	△6.5%		△0.0%
試験研究費特別控除額	△7.0%		△1.7%
賃上げ促進税制による税額控除	△4.3%		△1.2%
税率変更による影響	△2.2%		-
その他	△2.8%		△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	15.6%		40.2%