有価証券報告書-第69期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
(1)繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	6,035千円		5,906千円
退職給付引当金	487,648千円		461,664千円
賞与引当金	9,374千円		37,860千円
関係会社株式評価損	262,017千円		262,017千円
税務上の繰越欠損金	209,136千円		112,252千円
減価償却超過額	44,210千円		227,424千円
その他	89,922千円		110,140千円
繰延税金資産小計	1,108,345千円		1,217,266千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△143,250千円		△46,022千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△329,470千円		△335,848千円
評価性引当額小計	△472,720千円		△381,870千円
繰延税金資産合計	635,625千円		835,395千円
繰延税金負債
土地圧縮積立金	27,073千円		27,073千円
償却資産圧縮積立金	1,262千円		1,191千円
その他有価証券評価差額金	28,536千円		64,825千円
繰延税金負債合計	56,872千円		93,089千円
繰延税金資産の純額	578,752千円		742,305千円

(2)法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	94.7%		7.3%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△8.2%		△0.5%
住民税均等割等	42.2%		2.3%
評価性引当額の増減	△81.9%		△22.0%
過年度法人税等	-%		△19.9%
試験研究費特別控除額	-%		△5.5%
その他	3.1%		△1.7%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	80.5%		△9.4%