訂正有価証券報告書-第70期(平成29年6月21日-平成30年6月20日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年6月20日)			当事業年度 (平成30年6月20日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	188,262	千円		188,262	千円
減価償却超過額	32,630			27,869
減損損失	13,094			9,853
未払事業税	25,679			25,122
製品評価損	113,754			64,553
役員退職未払金	44,418			44,418
投資有価証券評価損	32,843			32,843
未払賞与社会保険料	20,268			20,085
その他	39,510			49,225
繰延税金資産小計	510,463			462,234
評価性引当額	△236,205			△237,221
繰延税金資産合計	274,258			225,013
繰延税金負債
前払年金費用	△361,736			△387,397
土地評価差額	△183,409			△183,409
その他有価証券評価差額金	△263,695			△389,691
その他	△912			△604
繰延税金負債合計	△809,754			△961,102
繰延税金負債の純額	△535,495			△736,089

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年6月20日)			当事業年度 (平成30年6月20日)
法定実効税率	30.86	%		30.86	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.44			0.22
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.73			△0.17
試験研究費特別控除	△3.66			△2.65
のれん償却額	6.38			-
住民税均等割	1.21			0.85
その他	△0.19			△0.13
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.30			28.98