訂正有価証券報告書-第74期(2021/06/21-2022/06/20)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年6月20日)			当事業年度 (2022年6月20日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	617,301	千円		617,301	千円
減価償却超過額	21,416			22,546
未払事業税	26,415			13,465
製品評価損	59,220			72,787
役員退職未払金	44,418			44,418
投資有価証券評価損	20,901			20,113
未払賞与社会保険料	19,856			16,623
その他	92,435			115,770
繰延税金資産小計	901,965			923,027
評価性引当額	△648,672			△650,247
繰延税金資産合計	253,293			272,779
繰延税金負債
前払年金費用	△357,530			△407,052
土地評価差額	△183,409			△183,409
その他有価証券評価差額金	△317,314			△231,192
その他	△1,025			△3,125
繰延税金負債合計	△859,280			△824,780
繰延税金負債の純額	△605,987			△552,000

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年6月20日)			当事業年度 (2022年6月20日)
法定実効税率	30.62	%		30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.07			0.23
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.22			△0.60
評価性引当額の増減	△0.07			0.24
試験研究費特別控除	△1.69			△4.72
所得拡大促進税制特別控除	△0.76			-
住民税均等割	0.88			2.04
その他	△0.34			△0.63
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.49			27.18