訂正有価証券報告書-第75期(2022/06/21-2023/06/20)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年6月20日)			当事業年度 (2023年6月20日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	617,301	千円		617,301	千円
減価償却超過額	22,546			17,068
未払事業税	13,465			15,458
製品評価損	72,787			93,203
役員退職未払金	44,418			44,418
投資有価証券評価損	20,113			20,113
未払賞与社会保険料	16,623			16,820
その他	115,770			108,615
繰延税金資産小計	923,027			933,001
評価性引当額	△650,247			△651,288
繰延税金資産合計	272,779			281,712
繰延税金負債
前払年金費用	△407,052			△436,542
土地評価差額	△183,409			△183,409
その他有価証券評価差額金	△231,192			△445,549
その他	△3,125			△4,737
繰延税金負債合計	△824,780			△1,070,239
繰延税金負債の純額	△552,000			△788,527

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年6月20日)			当事業年度 (2023年6月20日)
法定実効税率	30.62	%		30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.23			0.91
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.60			△1.36
評価性引当額の増減	0.24			0.27
試験研究費特別控除	△4.72			△5.19
抱合せ株式消滅差損	-			2.96
住民税均等割	2.04			3.46
のれん償却費	-			2.53
その他	△0.63			△0.54
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.18			33.66