有価証券報告書-第72期(令和1年6月21日-令和2年6月20日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年6月20日)			当事業年度 (2020年6月20日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	619,456	千円		617,301	千円
減価償却超過額	32,363			31,330
減損損失	12,160			-
未払事業税	24,851			25,611
製品評価損	62,836			62,802
役員退職未払金	44,418			44,418
投資有価証券評価損	25,494			25,494
未払賞与社会保険料	17,148			17,268
その他	77,523			78,911
繰延税金資産小計	916,255			903,139
評価性引当額	△656,145			△649,910
繰延税金資産合計	260,109			253,228
繰延税金負債
前払年金費用	△381,269			△373,445
土地評価差額	△183,409			△183,409
その他有価証券評価差額金	△227,123			△190,010
繰延税金負債合計	△791,802			△746,865
繰延税金負債の純額	△531,693			△493,636

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年6月20日)			当事業年度 (2020年6月20日)
法定実効税率	-	%		30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-			0.25
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-			△0.28
評価性引当額の増減	-			△0.46
試験研究費特別控除	-			△2.41
住民税均等割	-			1.12
その他	-			△0.11
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-			28.73

(注)前事業年度は、税引前当期純損失であるため、記載を省略しております。