訂正有価証券報告書-第73期(2020/06/21-2021/06/20)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年6月20日)			当事業年度 (2021年6月20日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	617,301	千円		617,301	千円
減価償却超過額	31,330			21,416
未払事業税	25,611			26,415
製品評価損	62,802			59,220
役員退職未払金	44,418			44,418
投資有価証券評価損	25,494			20,901
未払賞与社会保険料	17,268			19,856
その他	78,911			92,435
繰延税金資産小計	903,139			901,965
評価性引当額	△649,910			△648,672
繰延税金資産合計	253,228			253,293
繰延税金負債
前払年金費用	△373,445			△357,530
土地評価差額	△183,409			△183,409
その他有価証券評価差額金	△190,010			△317,314
その他	-			△1,025
繰延税金負債合計	△746,865			△859,280
繰延税金負債の純額	△493,636			△605,987

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年6月20日)			当事業年度 (2021年6月20日)
法定実効税率	30.62	%		30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.25			0.07
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.28			△0.22
評価性引当額の増減	△0.46			△0.07
試験研究費特別控除	△2.41			△1.69
所得拡大促進税制特別控除	-			△0.76
住民税均等割	1.12			0.88
その他	△0.11			△0.34
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.73			28.49