有価証券報告書-第68期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	121,690	千円	140,210	千円
貸倒引当金	198,000		214,110
製品保証引当金	19,700		24,600
未払費用	82,950		71,030
未払事業税	13,470		34,670
棚卸資産評価損	73,560		90,100
退職給付引当金	615,370		656,790
投資有価証券	27,100		7,320
資産除去債務	12,170		12,170
関係会社株式	562,240		671,220
繰延ヘッジ損益	1,082		-
その他	6,720		6,850
繰延税金資産小計	1,734,052		1,929,070
評価性引当額	△804,000		△796,160
繰延税金資産合計	930,052		1,132,910
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△102,980		△123,580
繰延ヘッジ損益	-		△43,354
無形固定資産	△162,070		△148,930
関係会社株式	△26,770		△26,770
固定資産圧縮積立金	△101,040		△101,040
繰延税金負債合計	△392,860		△443,674
繰延税金資産の純額	537,192		689,236

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62%	30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.90	1.58
住民税均等割額	1.72	0.96
法人税額の特別控除	△2.54	△21.69
留保金課税額	0.15	-
評価性引当額の増減	△1.62	△0.38
のれん償却費	1.23	0.67
その他	0.95	0.16
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.42	11.93