有価証券報告書-第63期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	216,518千円		200,564千円
未払事業税	34,319		23,008
たな卸資産評価損	31,283		26,913
未払法定福利費	30,166		30,394
関係会社株式出資金評価損	204,206		204,206
退職給付引当金	798,735		816,774
役員退職慰労引当金	80,639		72,822
ゴルフ会員権評価損	10,970		10,970
減損損失	1,807,035		1,789,797
その他	102,424		146,653
繰延税金資産小計	3,316,300		3,322,105
評価性引当額	△1,819,176		△1,819,937
繰延税金資産合計	1,497,123		1,502,167
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△3,388		△1,589
繰延税金負債合計	△3,388		△1,589
繰延税金資産の純額	1,493,734		1,500,578

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	△5.2		△13.4
住民税均等割	2.6		2.0
外国税額控除	△3.7		△0.8
評価性引当額の増減	13.4		0.0
法人税額の特別控除	△7.4		△3.3
税務調査修正等	3.8		-
その他	△1.6		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.5		14.9