有価証券報告書-第64期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	-千円		99,441千円
賞与引当金	200,564		197,354
未払事業税	23,008		21,510
たな卸資産評価損	26,913		36,558
未払法定福利費	30,394		29,646
関係会社株式出資金評価損	204,206		236,699
ポイント引当金	-		81,735
退職給付引当金	816,774		816,955
役員退職慰労引当金	72,822		80,086
ゴルフ会員権評価損	10,970		10,970
減損損失	1,789,797		1,773,478
その他	146,653		113,898
繰延税金資産小計	3,322,105		3,498,336
評価性引当額	△1,819,937		△1,869,297
繰延税金資産合計	1,502,167		1,629,038
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,589		△13,585
繰延税金負債合計	△1,589		△13,585
繰延税金資産の純額	1,500,578		1,615,453

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.4		13.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△17.8		△87.7
住民税均等割	2.0		7.7
外国税額控除	△0.8		△5.5
評価性引当額の増減	0.0		11.9
法人税額の特別控除	△3.3		-
その他	△0.2		1.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	14.9		△28.5