有価証券報告書-第72期(2024/04/01-2025/03/31)

(税効果会計関係)

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
	前連結会計年度 (2024年3月31日)				当連結会計年度 (2025年3月31日)
		(千円)				(千円)
繰延税金資産
賞与引当金		158,808				182,976
未払事業税		22,212				15,838
未払社会保険料		24,504				28,440
未実現利益		9,302				9,194
棚卸資産評価損		188,040				212,954
未払費用		3,871				7,527
未払金		3,203				3,268
販売手数料		1,794				4,921
退職給付に係る負債		154,332				136,005
長期未払金		67,970				51,713
貸倒引当金		2,093				949
みなし配当金		23,217				23,775
減価償却費		296,343				314,483
減損損失		208,128				199,436
投資有価証券評価損		73,866				79,150
繰越欠損金		-				2,577
関係会社株式評価損		2,094				2,144
資産除去債務		△1,223				△1,101
その他		18,596				19,139
小計		1,257,157				1,293,394
評価性引当額		△322,452				△318,099
繰延税金資産合計		934,704				975,294
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△295,163				△311,525
在外子会社の留保利益		△32,025				△34,308
繰延税金資産の純額		607,516				629,460

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2024年3月31日)				当連結会計年度 (2025年3月31日)
法定実効税率		29.9%				29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		2.2				2.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△0.2				△0.2
住民税均等割等		1.5				1.8
外国税額		1.1				1.7
法人税額の特別控除額		△2.0				△0.1
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正		-				△1.3
評価性引当額の増減		1.6				△0.1
連結子会社の税率差異		0.8				△0.2
在外子会社の留保利益		0.9				△3.3
修正申告による影響		△0.2				2.3
未実現損益に係る税効果未認識		0.0				0.1
その他		0.0				0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率		35.6				33.5