有価証券報告書-第80期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損	139,657	千円		148,057	千円
未払賞与	96,650			141,089
たな卸資産評価損	83,644			89,146
退職給付に係る負債	90,031			101,162
ソフトウエア償却超過額	59,620			46,501
減損損失	55,363			45,877
役員退職慰労引当金	49,771			8,343
資産除去債務	38,862			39,400
税務上の繰越欠損金(注)	21,758			12,439
未払社会保険料	14,364			21,256
未払事業税	11,499			21,181
貸倒引当金	601			590
その他	33,822			39,047
繰延税金資産小計	695,649			714,094
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△21,758			△12,439
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△282,529			△238,859
評価性引当額小計	△304,288			△251,298
繰延税金資産合計	391,360			462,796
繰延税金負債
退職給付に係る資産	215,267			194,774
その他有価証券評価差額金	46,227			29,932
固定資産圧縮積立金	31,741			31,539
買換資産圧縮積立金	19,449			18,048
繰延ヘッジ損益	44,017			56,962
資産除去債務に対応する除去費用	1,407			1,293
その他	1,230			577
繰延税金負債合計	359,341			333,129
繰延税金資産(負債)の純額	32,019			129,667

(注)税務上の繰越欠損金及び繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の 繰越欠損金 (※1)	8,500	11,733	1,525	-	-	-	21,758
評価性引当額	△8,500	△11,733	△1,525	-	-	-	△21,758
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の 繰越欠損金 (※1)	10,826	53	1,428	130	-	-	12,439
評価性引当額	△10,826	△53	△1,428	△130	-	-	△12,439
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.7			3.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1			△0.0
住民税均等割等	5.1			3.9
評価性引当額の増減	△1.8			△5.5
連結子会社の税率差異	0.3			0.9
過年度法人税等	0.4			0.0
その他	△1.0			0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.2			33.3