有価証券報告書-第81期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損	148,057	千円		146,369	千円
未払賞与	141,089			121,192
たな卸資産評価損	89,146			69,354
退職給付に係る負債	101,162			74,024
ソフトウエア償却超過額	46,501			26,783
減損損失	45,877			41,471
役員退職慰労引当金	8,343			11,992
資産除去債務	39,400			39,943
税務上の繰越欠損金(注)	12,439			1,634
未払社会保険料	21,256			18,348
未払事業税	21,181			13,235
貸倒引当金	590			8,890
その他	39,047			41,715
繰延税金資産小計	714,094			614,953
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△12,439			△1,634
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△238,859			△234,886
評価性引当額小計	△251,298			△236,520
繰延税金資産合計	462,796			378,433
繰延税金負債
退職給付に係る資産	194,774			250,053
その他有価証券評価差額金	29,932			52,810
固定資産圧縮積立金	31,539			31,347
買換資産圧縮積立金	18,048			16,749
繰延ヘッジ損益	56,962			73,815
資産除去債務に対応する除去費用	1,293			1,180
その他	577			2,248
繰延税金負債合計	333,129			428,206
繰延税金資産(負債)の純額	129,667			△49,773

(注)税務上の繰越欠損金及び繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の 繰越欠損金 (※1)	10,826	53	1,428	130	-	-	12,439
評価性引当額	△10,826	△53	△1,428	△130	-	-	△12,439
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の 繰越欠損金 (※1)	53	1,447	-	132	-	-	1,634
評価性引当額	△53	△1,447	-	△132	-	-	△1,634
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.2			1.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0			△0.0
住民税均等割等	3.9			3.0
評価性引当額の増減	△5.5			△0.7
連結子会社の税率差異	0.9			△0.0
過年度法人税等	0.0			△1.1
その他	0.0			△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.3			32.7