有価証券報告書-第65期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成31年3月31日)		当事業年度 (令和2年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	34,010千円		41,248千円
未払事業税	2,911千円		3,019千円
貸倒引当金	3,631千円		3,624千円
賞与引当金	8,950千円		8,150千円
退職給付引当金	14,650千円		15,388千円
役員退職慰労引当金	21,705千円		23,951千円
投資有価証券評価損	25,035千円		26,449千円
ゴルフ会員権評価損	11,133千円		11,119千円
減損損失	1,081千円		159,412千円
棚卸資産評価損	1,659千円		2,554千円
その他	10,129千円		13,797千円
繰延税金資産小計	134,900千円		308,716千円
税務上の繰越欠損金にかかる評価性引当額(注)2	△34,010千円		△41,248千円
将来減算一時差異等の合計にかかる評価性引当額	△100,889千円		△267,467千円
評価性引当額小計(注)1	△134,900千円		△308,716千円
繰延税金資産合計	-千円		-千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△7,542千円		△2,072千円
繰延税金負債合計	△7,542千円		△2,072千円
繰延税金負債の純額	△7,542千円		△2,072千円

(注)1 評価性引当額が、173,815千円増加しております。この主な増加の内容は、減損損失に係る評価性引当額が、158,331千円増加したこと等によるものであります。
2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(平成31年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金	20,649	-	-	4,758	-	8,603	34,010千円
評価性引当額	△20,649	-	-	△4,758	-	△8,603	△34,010千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-千円

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(令和2年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金	-	-	4,752	-	-	36,496	41,248千円
評価性引当額	-	-	△4,752	-	-	△36,496	△41,248千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-千円

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失のため、記載を省略しております。