有価証券報告書-第69期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和5年3月31日)		当事業年度 (令和6年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	128,076千円		194,748千円
貸倒引当金	3,979千円		3,978千円
賞与引当金	10,085千円		10,600千円
退職給付引当金	17,698千円		17,228千円
役員退職慰労引当金	11,576千円		13,618千円
投資有価証券評価損	12,742千円		12,742千円
ゴルフ会員権評価損	8,402千円		8,402千円
減損損失	92,830千円		102,041千円
棚卸資産評価損	2,251千円		2,208千円
独占禁止法関連損失引当金	42,310千円		-千円
その他	5,154千円		5,610千円
繰延税金資産小計	335,109千円		371,180千円
税務上の繰越欠損金にかかる評価性引当額(注)2	△128,076千円		△194,748千円
将来減算一時差異等の合計にかかる評価性引当額	△207,032千円		△176,431千円
評価性引当額小計(注)1	△335,109千円		△371,180千円
繰延税金資産合計	-千円		-千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△7,219千円		△25,224千円
繰延税金負債合計	△7,219千円		△25,224千円
繰延税金負債の純額	△7,219千円		△25,224千円

(注)1 評価性引当額が、36,071千円増加しております。この増加の主な内容は、この増加の主な要因は税務上の繰越欠損金に係る評価性引当金が増加したことに伴うものであります。
(注)2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(令和5年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金	-	-	-	90	11,091	116,895	128,076千円
評価性引当額	-	-	-	△90	△11,091	△116,895	△128,076千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-千円

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(令和6年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金	-	-	90	11,091	30,198	153,367	194,748千円
評価性引当額	-	-	△90	△11,091	△30,198	△153,367	△194,748千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-千円

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(令和5年3月31日)
前事業年度は、税引前当期純損失のため、記載を省略しております。
当事業年度(令和6年3月31日)
当事業年度は、税引前当期純損失のため、記載を省略しております。