有価証券報告書-第49期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日現在)		当事業年度 (平成25年12月31日現在)
	(千円)		(千円)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金	9,491		8,814
繰越欠損金	3,779		1,417
未払事業税	1,557		2,356
製品保証引当金	7,851		6,559
その他	8,812		9,226
繰延税金資産(流動)の小計	31,492		28,374
評価性引当額	-		-
繰延税金資産(流動)の合計	31,492		28,374
繰延税金負債(流動)
繰延税金負債(流動)の合計	-		-
繰延税金資産(流動)の純額	31,492		28,374
繰延税金資産(固定)
長期未払金	2,796		-
役員退職慰労引当金	5,234		5,234
減損損失	26,345		26,345
関係会社出資金評価損等	373,417		373,417
繰越欠損金	163,587		178,751
繰越外国税額控除	16,844		22,875
その他	9,782		9,782
繰延税金資産(固定)の小計	598,008		616,406
評価性引当額	△598,008		△616,406
繰延税金資産(固定)の合計	-		-
繰延税金負債(固定)
買換資産圧縮積立金	17,686		16,928
固定資産圧縮積立金	13,112		12,096
有価証券評価差額金	361		1,132
繰延税金負債(固定)の合計	31,160		30,157
繰延税金負債(固定)の純額	31,160		30,157

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日現在)		当事業年度 (平成25年12月31日現在)
法定実効税率	38.0(%)		38.0(%)
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.8		3.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△33.8		△50.0
住民税均等割等	23.2		17.2
評価性引当額の増減	△ 9.5		11.0
その他	2.0		△ 0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.6		19.2