有価証券報告書-第60期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
	(千円)		(千円)
繰延税金資産
賞与引当金	4,488		5,706
未払事業税	2,001		1,423
製品保証引当金	8,606		8,611
役員退職慰労引当金	1,040		1,040
減損損失	761		478
関係会社出資金評価損等	182,777		182,777
税務上の繰越欠損金	24,549		68,515
繰越外国税額控除	37,626		50,060
その他	34,356		18,066
繰延税金資産の小計	296,208		336,681
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△24,549		△68,515
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△254,949		△268,166
評価性引当額の小計	△279,499		△336,681
繰延税金資産の合計	16,709		-
繰延税金負債
買換資産圧縮積立金	8,622		8,053
固定資産圧縮積立金	4,851		4,636
有価証券評価益	13,373		21,556
繰延税金負債の合計	26,848		34,246
繰延税金資産(負債)の純額	△10,138		△34,246

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。