有価証券報告書-第73期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	31	百万円	26	百万円
投資有価証券評価損	43	百万円	71	百万円
ゴルフ会員権評価損	13	百万円	13	百万円
貸倒引当金	139	百万円	135	百万円
未払事業税	72	百万円	79	百万円
賞与引当金	240	百万円	223	百万円
関係会社整理損失引当金	12	百万円	12	百万円
退職給付に係る負債	599	百万円	661	百万円
その他	776	百万円	755	百万円
繰延税金資産小計	1,929	百万円	1,979	百万円
評価性引当額	△739	百万円	△808	百万円
繰延税金資産合計	1,189	百万円	1,171	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△876	百万円	△601	百万円
繰延ヘッジ損益	△110	百万円	△65	百万円
その他	△256	百万円	△213	百万円
繰延税金負債合計	△1,243	百万円	△880	百万円
繰延税金資産負債の純額 (注)	△53	百万円	290	百万円

(注) 繰延税金資産負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
固定資産-繰延税金資産	675	百万円	856	百万円
固定負債-繰延税金負債	△729	百万円	△565	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.9	%	0.8	%
外国法人税等	0.2	%	0.1	%
住民税均等割	0.2	%	0.2	%
評価性引当額の増減	△1.1	%	0.5	%
親会社と子会社との税率差異	△1.1	%	△1.0	%
のれん償却額	4.4	%	3.9	%
その他	0.4	%	△0.9	%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	34.5	%	34.2	%