有価証券報告書-第95期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	557百万円	576百万円
関係会社株式評価損	107 〃	187 〃
貸倒引当金	10 〃	144 〃
減損損失	121 〃	121 〃
賞与引当金	97 〃	88 〃
ゴルフ会員権評価損	74 〃	74 〃
投資有価証券評価損	32 〃	57 〃
未払事業税	42 〃	44 〃
株式報酬費用	17 〃	37 〃
その他	84 〃	85 〃
繰延税金資産小計	1,145百万円	1,420百万円
評価性引当額	△350百万円	△591百万円
繰延税金資産合計	795百万円	828百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	1,371百万円	1,412百万円
未収配当金	35 〃	32 〃
繰延税金負債合計	1,407百万円	1,445百万円
繰延税金資産(負債)純額	( 612百万円)	( 617百万円)

(表示方法の変更)
前事業年度において繰延税金資産の「その他」に含めて表示していた「貸倒引当金」については、開示の明瞭性を高めるため、当事業年度より区分掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度について表示の組替えを行っております。
この結果、前事業年度において、繰延税金資産の「その他」に表示していた94百万円は、「貸倒引当金」10百万円、「その他」84百万円として組替えております
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.9%	30.9%
(調整)
交際費損金不算入	2.3%	2.5%
受取配当金益金不算入	△0.6%	△0.7%
評価性引当額の増減	0.0%	9.0%
その他	1.6%	1.8%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	34.2%	43.5%