有価証券報告書-第94期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	84百万円	97百万円
退職給付引当金	498 〃	557 〃
役員退職慰労引当金	49 〃	― 〃
株式報酬費用	― 〃	17 〃
未払事業税	25 〃	42 〃
ゴルフ会員権評価損	74 〃	74 〃
減損損失	121 〃	121 〃
投資有価証券評価損	32 〃	32 〃
関係会社投資評価損	107 〃	107 〃
その他	50 〃	94 〃
繰延税金資産小計	1,042百万円	1,145百万円
評価性引当額	△347百万円	△350百万円
繰延税金資産合計	695百万円	795百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	881百万円	1,371百万円
未収配当金	29 〃	35 〃
繰延税金負債合計	911百万円	1,407百万円
繰延税金資産(負債)純額	( 215百万円)	( 612百万円)

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1%	30.9%
(調整)
交際費損金不算入	2.8%	2.3%
受取配当金益金不算入	△0.9%	△0.6%
評価性引当額の増減	△0.1%	0.0%
税率変更による 期末繰延税金資産の減額修正	1.6%	―%
その他	2.5%	1.6%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	39.0%	34.2%