訂正有価証券報告書-第92期(2021/04/01-2022/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	72百万円		-百万円
賞与引当金	136		120
商品評価損	372		317
退職給付に係る負債	△14		37
退職給付信託	172		171
投資有価証券評価損失	195		165
減損損失	229		200
貸倒引当金	106		78
未実現利益	49		39
繰越欠損金 ※	320		257
その他	44		69
繰延税金資産小計	1,685		1,458
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 ※	△295		△236
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△657		△665
評価性引当額	△953		△902
繰延税金資産合計	732		555
繰延税金負債
未収事業税	-		△3
退職給付に係る資産	△91		△99
固定資産圧縮積立金	△188		△7
評価差額	-		△102
その他有価証券評価差額金	△978		△850
留保金課税	△244		△88
その他	△13		△3
繰延税金負債合計	△1,516		△1,154
繰延税金資産の純額(△は負債)	△784		△598

※ 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の 繰越欠損金	-	-	11	26	45	237	320
評価性引当額	-	-	△9	△26	△45	△213	△295
繰延税金資産	-	-	1	-	-	23	24

当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の 繰越欠損金	0	21	68	23	5	137	257
評価性引当額	△0	△21	△50	△23	△5	△134	△236
繰延税金資産	-	-	17	-	-	3	21

(注)表の税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた金額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.62%		-%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.65		-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.15		-
住民税均等割	0.64		-
持分法投資損益	0.13		-
評価性引当額	1.17		-
子会社の適用税率の差異等の影響額	△1.20		-
繰越欠損金の期限切れ	0.10		-
留保金課税	7.33		-
その他	△0.10		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.19		-

(注)当連結会計年度は、法廷実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法廷実効税率の100
分の5以下であるため注記を省略しております。