有価証券報告書-第78期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	138百万円		124百万円
関係会社株式評価損	197		197
賞与引当金	802		638
未払事業税	111		62
法定福利費	98		85
棚卸資産	171		303
リース資産	204		206
デリバティブ	67		0
その他	169		207
繰延税金資産小計	1,962		1,827
評価性引当額	△279		△286
繰延税金資産合計	1,682		1,540
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△3,644		△4,070
前払年金費用	△1,190		△1,434
デリバティブ	-		△9
その他	△48		△50
繰延税金負債合計	△4,883		△5,565
繰延税金資産(負債)の純額	△3,201		△4,024

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.5
住民税均等割	0.5
税額控除	△7.7
外国法人税等	0.2
評価性引当額	0.0
その他	0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.5