有価証券報告書-第80期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	124百万円		131百万円
関係会社株式評価損	203		236
賞与引当金	693		752
未払事業税	123		119
法定福利費	91		97
棚卸資産	280		253
リース資産	207		195
デリバティブ	28		-
その他	382		445
繰延税金資産小計	2,136		2,231
評価性引当額	△335		△368
繰延税金資産合計	1,800		1,862
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,641		△3,282
前払年金費用	△1,815		△2,023
デリバティブ	-		△31
その他	△91		△87
繰延税金負債合計	△4,548		△5,424
繰延税金資産(負債)の純額	△2,747		△3,561

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.7		1.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.7		△2.7
住民税均等割	0.7		0.7
税額控除	-		△2.6
税率変更による期末繰延税金資産・負債の増額修正	0.4		△0.4
評価性引当額	0.4		0.4
その他	0.0		0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.3		27.9