有価証券報告書-第98期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
	(単位:千円)	(単位:千円)
繰延税金資産
貸倒引当金	3,581	3,412
投資有価証券	30,124	29,336
未払健保厚生保険料	12,317	13,111
未払事業税等	34,592	39,993
賞与引当金	88,396	93,322
減損損失等	1,834	76,583
その他	47,432	73,794
繰延税金資産小計	218,280	329,554
評価性引当額	△90,034	△134,231
繰延税金資産合計	128,246	195,323
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△82,768	△204,890
退職給付信託設定益	△99,137	△99,137
買換資産圧縮積立金	△20,127	△15,593
その他有価証券評価差額金	△3,273,978	△3,048,206
その他	-	△4,976
繰延税金負債合計	△3,476,010	△3,372,804
繰延税金負債の純額	△3,347,764	△3,177,480

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
固定資産-その他(繰延税金資産)	-千円	9,065千円
固定負債-繰延税金負債	△3,347,764	△3,186,545

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
	(単位:千円)	(単位:千円)
再評価に係る繰延税金資産
土地再評価差額金	72,649	21,027
再評価に係る繰延税金資産小計	72,649	21,027
評価性引当額	△72,649	△21,027
再評価に係る繰延税金資産合計	-	-
再評価に係る繰延税金負債
土地再評価差額金	△548,398	△548,398
再評価に係る繰延税金負債合計	△548,398	△548,398
再評価に係る繰延税金負債の純額	△548,398	△548,398

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と
なった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2025年3月31日)及び当連結会計年度(2026年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。