有価証券報告書-第147期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	201	百万円		228	百万円
未払法定福利費	28	百万円		31	百万円
工事損失引当金	56	百万円		2	百万円
投資有価証券評価損	5	百万円		5	百万円
退職給付に係る資産・負債	425	百万円		161	百万円
役員退職慰労引当金	15	百万円		17	百万円
長期未払金	17	百万円		24	百万円
貸倒引当金	10	百万円		9	百万円
未払事業税	38	百万円		47	百万円
減損損失	4	百万円		4	百万円
その他	45	百万円		29	百万円
繰延税金資産小計	849	百万円		562	百万円
評価性引当額	△53	百万円		△38	百万円
繰延税金資産合計	796	百万円		523	百万円
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△929	百万円		△1,231	百万円
その他有価証券評価差額金	△68	百万円		△172	百万円
海外連結子会社の留保利益金	△24	百万円		△14	百万円
繰延税金負債合計	△1,022	百万円		△1,418	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△226	百万円		△895	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3	%		0.6	%
受取配当等永久に益金に算入されない項目	△2.2	%		△0.1	%
住民税均等割等	0.8	%		0.7	%
評価性引当額	△0.9	%		△0.4	%
過年度法人税等	2.3	%		0.2	%
法人税額控除	△3.1	%		△3.0	%
子会社の税率差異	△2.1	%		0.4	%
海外連結子会社の留保利益金	△0.1	%		△0.3	%
その他	0.9	%		△0.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.5	%		28.5	%