有価証券報告書-第80期(令和1年11月1日-令和2年10月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年10月31日)		当事業年度 (2020年10月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	1,622千円		5,051千円
賞与引当金	30,336千円		27,503千円
退職給付引当金	68,015千円		67,663千円
投資有価証券評価損	23,182千円		41,829千円
減損損失	―千円		40,477千円
繰越欠損金	―千円		79,449千円
その他	55,686千円		46,958千円
繰延税金資産小計	178,844千円		308,934千円
評価性引当額	△60,124千円		△85,766千円
繰延税金資産合計	118,719千円		223,168千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△72,481千円		△71,243千円
その他有価証券評価差額金	△1,302,453千円		△1,077,407千円
その他	△90,020千円		△98,588千円
繰延税金負債合計	△1,464,955千円		△1,247,239千円
繰延税金資産純額	△1,346,235千円		△1,024,070千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年10月31日)	当事業年度 (2020年10月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入され ない項目	0.5%	△1.2%
受取配当金等永久に益金に算入 されない項目	△5.0%	5.6%
住民税均等割等	3.3%	△5.0%
評価性引当額の増減	△1.9%	△4.8%
その他	△0.1%	0.0%
税効果会計適用後の法人税等 の負担率	27.4%	25.1%