有価証券報告書-第82期(2021/11/01-2022/10/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年10月31日)		当事業年度 (2022年10月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	2,288千円		2,716千円
賞与引当金	31,324千円		31,620千円
退職給付引当金	66,184千円		62,886千円
投資有価証券評価損	30,223千円		31,754千円
減損損失	34,209千円		29,768千円
繰越欠損金	64,578千円		41,058千円
棚卸資産評価損	45,435千円		14,942千円
その他	41,067千円		38,366千円
繰延税金資産小計	315,312千円		253,113千円
評価性引当額	△101,087千円		△70,038千円
繰延税金資産合計	214,224千円		183,075千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△70,072千円		△68,966千円
その他有価証券評価差額金	△963,406千円		△969,674千円
その他	△106,493千円		△129,622千円
繰延税金負債合計	△1,139,972千円		△1,168,263千円
繰延税金資産純額	△925,747千円		△985,188千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年10月31日)	当事業年度 (2022年10月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入され ない項目	1.7%	1.0%
受取配当金等永久に益金に算入 されない項目	△29.2%	△5.2%
住民税均等割等	13.2%	4.3%
評価性引当額の増減	22.3%	△8.7%
その他	0.0%	0.1%
税効果会計適用後の法人税等 の負担率	38.6%	22.1%