有価証券報告書-第84期(2023/11/01-2024/10/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年10月31日)		当事業年度 (2024年10月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	1,631千円		1,625千円
賞与引当金	29,948千円		28,917千円
退職給付引当金	62,013千円		60,718千円
投資有価証券評価損	5,863千円		3,259千円
減損損失	25,983千円		22,806千円
棚卸資産評価損	20,904千円		28,861千円
その他	37,769千円		40,215千円
繰延税金資産小計	184,115千円		186,406千円
評価性引当額	△43,373千円		△45,140千円
繰延税金資産合計	140,741千円		141,265千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△67,918千円		△66,926千円
その他有価証券評価差額金	△991,546千円		△1,135,025千円
その他	△125,231千円		△129,186千円
繰延税金負債合計	△1,184,697千円		△1,331,139千円
繰延税金資産純額	△1,043,955千円		△1,189,874千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年10月31日)	当事業年度 (2024年10月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9%	1.0%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.0%	△3.2%
住民税均等割等	2.2%	2.0%
評価性引当額の増減	△0.1%	0.6%
その他	△0.1%	△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.5%	30.9%